Aset Keuangan Bank Umum

Pada artikel ini kita akan membahas tentang berbagai aset keuangan bank komersial.

Likuiditas dan Profitabilitas :

Untuk dapat memenuhi permintaan akan uang tunai dan ketika bank dibuat, bank tidak hanya harus mengatur ketersediaan kas yang cukup, tetapi juga harus mendistribusikan asetnya sedemikian rupa sehingga beberapa di antaranya dapat dengan mudah dikonversi menjadi uang tunai.

Dengan demikian, cadangan kas bank dapat diperkuat dengan cepat jika terjadi penarikan yang berat. Aset yang mudah dikonversi menjadi uang tunai disebut aset likuid, yang paling likuid adalah uang tunai itu sendiri. Semakin pendek panjang pinjaman semakin likuid karena akan segera jatuh tempo dan harus dibayar tunai; semakin tidak menguntungkan karena, hal-hal lain yang sama dengan tingkat bunga bervariasi secara langsung dengan hilangnya likuiditas yang dialami oleh pemberi pinjaman.

Karena itu, bank menghadapi dilema dalam upaya mengamankan likuiditas dan profitabilitas. Itu memenuhi persyaratan yang tampaknya tidak kompatibel ini dalam cara mendistribusikan asetnya. Aset-aset ini telah diatur dalam tabel berikut dengan yang paling likuid tetapi paling tidak menguntungkan di atas dan paling tidak cair tetapi paling menguntungkan di bagian bawah.

Aset rupee bank termasuk uang kertas dan koin yang disimpan di brankas mereka dan saldo bankir di Bank Sentral adalah bagian dari cadangan bank. Saldo bankir di Bank Sentral sedikit seperti deposito Anda sendiri di bank.

Sama seperti Anda menandatangani cek untuk membayar utang atau pengeluaran Anda, bank akan memenuhi saldo mereka di Bank Sentral. Bank-bank juga memiliki beberapa aset likuid dan ini adalah pinjaman untuk perantara keuangan, tagihan pemerintah, dan surat berharga lainnya.

Aset likuid ini menghasilkan tingkat bunga, tetapi bank memanfaatkan uang mereka dengan memberikan pinjaman dan cerukan kepada orang-orang dan bisnis. Barang-barang ini berada di bawah judul uang muka. Bank-bank juga menghasilkan uang dengan meminjamkan mata uang lain ke bisnis, bank lain dan pemerintah.

Uang tunai di tangan:

Ini mewakili bank memegang catatan dan koin untuk memenuhi persyaratan langsung dari pelanggannya. Saat ini, tidak ada batasan yang ditetapkan pada jumlah uang tunai yang harus dipegang oleh bank-bank di India dan diterima begitu saja bahwa mereka akan memiliki cukup uang untuk mempertahankan kepercayaan para penabung mereka. Aturan umum tampaknya memegang sesuatu di wilayah 4% dari total aset dalam bentuk uang tunai.

Uang tunai di Bank Sentral:

Ini mewakili rekening bank komersial dengan bank sentral. Ketika bank-bank di India membutuhkan uang kertas atau jagung, mereka mendapatkannya dari Bank Sentral dengan menarik pada akun mereka di sana dengan cara yang sama seperti pelanggan mereka mendapatkannya dari mereka. Bank-bank juga menggunakan rekening bank sentral mereka untuk mengatur utang di antara mereka sendiri. Proses ini dikenal sebagai sistem kliring.

Uang saat Panggilan dan Pemberitahuan Singkat:

Ini terutama terdiri dari pinjaman sehari-hari untuk pasar uang tetapi juga mencakup pinjaman tujuh hari dan empat belas hari untuk badan yang sama dan untuk pertukaran saham. Aset ini pada dasarnya sangat likuid dan memungkinkan bank untuk menarik kembali pinjaman dengan cepat untuk memperkuat kasnya.

Karena sangat pendek, pinjaman ini memiliki tingkat bunga yang sangat rendah; akibatnya mereka tidak terlalu menguntungkan. Pasar uang terdiri dari rumah-rumah diskon. Kemudian, fungsi utamanya adalah untuk mendiskon tagihan.

Tagihan ini dapat berupa tagihan komersial, atau Tagihan Perbendaharaan. Tagihan adalah janji untuk membayar jumlah yang tetap biasanya dalam waktu tiga bulan. Dengan demikian perusahaan, atau Perbendaharaan, dapat meminjam uang dengan mengeluarkan janji untuk membayar dalam tiga bulan. Rumah diskon dapat membeli tagihan seperti itu dengan diskon, misalnya, ia dapat membeli tagihan Rs.100 seharga Rs 90, 00. Dalam hal ini tingkat diskonto adalah 10% (per tahun).

Rumah diskon ini nantinya dapat menjual tagihan ke bank, yaitu, mendiskreditkan kembali, tetapi ketika jatuh tempo tagihan akan disajikan untuk pembayaran pada nilai nominalnya. Rumah diskon mendanai operasi mereka dengan meminjam 'on call atau dengan pemberitahuan singkat' dari bank-bank komersial dan mereka mendapat untung dari perbedaan kecil antara tingkat bunga yang harus mereka bayar ke bank dan tingkat yang sedikit lebih tinggi yang dapat mereka bebankan untuk tagihan diskon.

Potongan Harga Tagihan:

Hubungan lain antara bank dan pasar uang terletak pada cara bank memperoleh portofolio tagihan mereka sendiri. Dengan persetujuan, bank tidak secara langsung melakukan tender untuk tagihan ini tetapi sebaliknya membelinya dari rumah diskon ketika mereka memiliki dua bulan atau kurang berjalan. Mereka juga membelinya sedemikian rupa sehingga sejumlah reguler jatuh tempo setiap minggu, sehingga memberikan kesempatan untuk memperkuat basis kas mereka.

Dengan demikian, pasar uang menyediakan dua layanan penting bagi bank. Hal ini memungkinkan mereka untuk mendapatkan beberapa pengembalian dana yang seharusnya harus disimpan sebagai uang tunai dan juga memperkuat likuiditas mereka sehubungan dengan portofolio tagihan mereka.

Surat Berharga Negara dengan Satu Tahun atau Kurang dari Jatuh Tempo:

Efek ini terdiri dari saham pemerintah pusat dan saham industri dinasionalisasi yang dijamin oleh pemerintah. Karena mereka sangat dekat dengan tanggal ketika mereka jatuh tempo untuk penebusan, yaitu pembayaran pada nilai nominalnya, mereka dapat dijual dengan jumlah yang sangat dekat dengan nilai itu. Dengan demikian bank dapat menjualnya untuk mendapatkan uang tunai tanpa menderita kerugian. Mereka adalah aset yang sangat likuid.

Sertifikat deposito:

Ini adalah kwitansi untuk jumlah tertentu yang didepositokan ke institusi di sektor perbankan untuk periode hingga lima tahun. Mereka mendapatkan tingkat bunga tetap dan dapat dibeli dan dijual secara bebas.

Investasi:

Ini terutama terdiri dari saham pemerintah yang selalu dapat dipasarkan di bursa saham, meskipun kerugian mungkin terjadi karena penjualan pada saat yang tidak tepat. Klasifikasi investasi sebagai lebih likuid daripada uang muka dapat dibenarkan oleh kemudahan yang lebih besar di mana investasi dapat dikonversi menjadi uang tunai, untuk yang terakhir, meskipun secara teknis dapat ditarik kembali pada saat itu juga, sebenarnya hanya dapat dikonversi menjadi uang tunai jika peminjam berada dalam posisi untuk membayar, dan, tentu saja, dengan risiko bank kehilangan pelanggannya jika terjadi ketidaknyamanan.

Pinjaman dan Uang Muka:

Ini adalah aset produktif laba utama dari bank umum. Mereka sebagian besar terdiri dari cerukan nasabah di mana sebagai imbalan atas bunga yang dibayarkan pada jumlah yang sebenarnya ditarik, bank setuju untuk pelanggan menarik lebih dari rekening mereka, yaitu, berlari ke dalam utang, hingga jumlah yang ditentukan. Fasilitas-fasilitas ini biasanya terbatas pada periode waktu yang relatif singkat, misalnya 6 hingga 12 bulan, tetapi mereka dapat diperpanjang dengan persetujuan.

Deposit Khusus:

Ini mungkin disebut untuk bank sentral ketika ingin membatasi kemampuan bank untuk memberikan kredit kepada pelanggan mereka. Sebaliknya, pelepasan simpanan khusus yang ada akan mendorong pinjaman bank. Karena setiap pelepasan simpanan ini sepenuhnya bergantung pada bank sentral, mereka tidak likuid dan, karena mereka hanya membawa tingkat bunga yang rendah, mereka bukan aset yang menguntungkan.

 

Tinggalkan Komentar Anda